白卡医疗信托

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美国医疗费用高昂，动不动便数以万元计，整个国家的医疗制度完全依靠保险支撑，因此一般美国人都需购买医疗保险。
 

联邦医疗补助

 

全职工作未退休的雇员，雇主往往提供购买医疗保险的资助；已退休的美国人，一般依靠联邦医疗保险Medicare；没能力支付医疗保险的美国人，政府提供联邦医疗补助Medicaid（加州称MediCal），俗称「白卡」。
 

白卡有资产及收入限制，以2017年纽约一人家庭为例，动产不能超过$14,850及每月收入不能超过$825，规定相当严格。纽约生活费高昂，如此低的资产和收入上限，没有几人能真正享有这一福利，但据纽约州资料显示，2013年纽约市有320多万人领取白卡福利。
 

转移资产

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很多退休人士收入不多，但资产不符合规定，所以将资产转移至子女名下。
 

转移资产，也有其弊：

1. 这些资产转移，在税法上视为赠予，需申报赠予税；

2. 转移追溯期(Lookback Period)在纽约现行法例中为60个月，意即在资产转移后的60个月内申请白卡福利，便需支付罚款；

3. 最需要关注的是，如将住所转移给子女，子女一旦变脸，可将父母赶出住所！为了领取白卡，却失去居所，实在得不偿失！

 

 

 

 

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万全之策
 

既能合乎白卡规定，也不会被受赠物业的子女赶出住所的方法，是设立低收入医疗信托，简称为「白卡信托(Medicaid Trust)」：其原理是将欲领取白卡福利人士的资产，注资在已成立的白卡信托内，因这是不能撤销的信托(Irrevocable Trust），故信托内的资产价值便不被视为白卡申请人的资产价值，如此即可符合白卡的资产要求；同时，因白卡申请人被列为终生财产拥有人(Life Interest)，虽居所属于信托拥有，但白卡申请人有权在其居所住至终老，子女不能将在生的父母赶出居所。

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法岸律师事务所陈伟涛律师擅长信托法，精于白卡信托设计与定制，满足客户的切身需求。如果您有财产规划/信托设立等方面的问题,请与法岸律师事务所陈伟涛律师联系.

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